안녕하세요! 어제 월급날이었는데 다들 통장 무사하신가요.. 카드사 알림 울리자마자 칼같이 '퍼가요~' 당하는데 이건 뭐 매달 겪는 일인데도 적응이 하나도 안되네요
문득 처음 취직하고 첫 월급 받았던 날이 생각나서 글 써봅니다. 근로계약서 쓸 때 분명 연봉 3200만원이라고 도장 쾅 찍었거든요? 속으로 '3200 나누기 12달 하면... 한 달에 266만 원은 들어오겠지?' 하면서 김칫국 시원하게 마시고 적금 계획까지 다 세워놨었죠.
근데 막상 통장 찍힌 거 보니까 238만 원 남짓 들어와 있는 거예요.. 너무 당황해서 화장실 변기에 앉아가지고 폰 계산기만 엄청 두드려봤습니다. 혹시 회사에서 내 월급을 실수로 덜 보낸거 아닌가 진지하게 고민했다니까요.
아마 직장인 분들이라면 백퍼 저처럼 두 눈 의심했던 경험이 있으실거라 생각해요. 도대체 내 피같은 28만원은 어디로 증발한걸까요?
오늘은 매번 봐도 헷갈리는 급여명세서 공제 내역이란, 내 워급 방어해주는 '비과세' 꿀팁, 그리고 많이들 헷갈려하시는 질문들까지 싹 다 정리해볼게요.
1. 근로계약서의 함정, 세전 vs 세후 차이점
일단 가장 먼저 짚고 넘어가야 될 게 우리가 흔히 말하는 '세전'이랑 '세후' 차이입니다.
연봉 3200만 원은 세금 떼기 전 순수한 '세전' 금액이에요. 슬프게도 회사는 이 돈을 우리한테 다 안 줍니다. 주기 싫어서 악덕 기업이라 그런게 아니라 그냥 법이 그래요. 직장인이 소득 생기면 나라에 세금도 내야 하고 보험료도 내야 하잖아요. 근데 이거 매달 개인보고 알아서 내라고 하면 제때 낼 사람도 없고, 까먹고 연체되는 일도 수두룩할 테니까요.
그래서 회사에서 월급 줄 때 아예 세금을 먼저 떼버리고 남은 돈만 통장에 쏴줍니다. (이걸 어려운 말로 '원천징수'라고 하죠) 이렇게 떼일 거 다 떼이고 남은게 바로 우리가 실제로 만져볼 수 있는 진짜 내 돈, '세후 실수령액' 입니다. 그러니까 앞으로 연봉 협상할 때는 무조건 통장에 찍히는 세후 금액이 얼마인지부터 계산해 보는 습관을 들여야 해요.
2. 내 월급 훔쳐가는 진짜 범인들 파헤치기
그럼 제 월급에서 증발했던 그 28만 원은 대체 어디로 빠져나간 걸까요? 명세서 옆에 적힌 '공제 내역'을 보면 답 나옵니다.
① 무시무시한 4대 보험료
직장인의 숙명이죠. 그나마 다행인 건 나 혼자 독박 쓰는게 아니라 회사랑 내가 딱 반반(50%)씩 낸다는 점입니다. 만약 프리랜서나 개인사업자였으면 이거 혼자 다 내야 해서 진짜 피눈물 납니다.
- 국민연급 (4.5%) : 내 월급에서 제일 많이 뜯어가는 녀석입니다. 당장 내 수중에 들어오는 돈이 줄어드니까 짜증나긴 하는데, 먼 훗날 내 노후를 위해 강제로 저축한다고 마인트컨트롤 해야 그나마 속이 덜 쓰립니다.
- 건강보험 (3.545%) : 병원비 폭탄 막아주는 참 고마운데... 매년 요율이 야금야금 오르고 있어서 얄밉긴 합니다. (여기서 장기요양보험이란 것도 세트로 묶어서 12% 정도 더 나갑니다)
- 고용보험 (0.9%) : 나중에 혹시라도 퇴사하게 되면 실업급여 타먹을 수 있게 해주는 생명줄이죠. 이거 아깝다고 생각하시면 안 됩니다. 사람 일은 모르는 거니까요.
- (산재보험은 회사가 100% 내주기 때문에 내 월급에선 안 빠져나갑니다. 꿀이득! )
② 피할 수 없는 근로소득세 / 지방소득세
보험료 다 뗐다고 방심하면 안 됩니다. 국세청에서 정해둔 간이세액표에 따라서 월급이 많을수록, 부양가족이 없을수록 얄짤없이 세금 떼갑니다. 지방소득세는 저 근로소득세 계산된 금액의 딱 10%가 추가로 더 붙고요.
이렇게 매달 나라에서 임시로 떼어간 소득세들을 모아뒀다가, 내년 초에 "나 1년 동안 돈 이만큼 썼으니까 세금 좀 돌려줘!" 하고 정산하는게 바로 그 유명한 '13월의 월급' 연말정산입니다.
📌 혹시 올해 중간에 퇴사하셨나요?
중간에 퇴사해서 직장에서 연말정산 못 하신 분들은 제 이전 글인 [5월 중도퇴사자 연말정산, 떼인 세금 100% 환급받는 법] 꼭 읽어보시고 꽁돈 다 챙겨가세요!
3. 동기보다 내 실수령액이 적은 이유? (비과세 체크 필수)
회사 다니다 보면 가끔 이상할 때가 있어요. 분명 옆자리 동기랑 연봉 똑같이 3200만원 인데, 실수령액 비교해 보면 묘하게 나보다 몇 만 원 더 받는 경우가 있거든요. 이건 십중팔구 '비과세 수당' 세팅 차이입니다.
비과세가 뭐냐면 말 그대로 '세금을 안 매기는 돈'이에요.
아까 말한 국민연금이나 소득세 같은 애들은, 내 전체 월급에서 이 '비과세 수당'을 쏙 뺀 나머지 금액만 가지고 세금을 계산하거든요. 그러니까 내 급여에 비과세 항목이 많이 껴있을수록 세금 떼이는 기준 금액 자체가 낮아져서 내 통장에 찍히는 돈이 늘어나는 마법 같은 구조입니다.
[직장인 필수 비과세 3대장]
- 식대 (월 최대 20만원) : 회사에서 구내식당 밥 안 주는 경우에 밥값 명목으로 받는 돈입니다. 최근에 한도가 10만원에서 20만원 으로 올랐죠.
- 자가운전보조금 (월 최대 20만원) : 내 차로 회사 업무 보고 출장비 영수증 따로 안 받을 때 적용됩니다. 출퇴근용으로만 타는 건 적용 안되니까 주의하세요!
- 육아수당 (월 최대 20만원) : 만 6세 이하 자녀 있으면 무조건 받으세요. 부부가 맞벌이로 같은 회사 다녀도 각각 20만원씩 중복으로 받을 수 있는 진짜 꿀혜택입니다.
4. 직장인들이 제일 많이 헷갈려하는 Q&A
마지막으로 제가 주변에서 제일 많이 들었던 질문 두 가지만 빠르게 정리하고 갈게요.
Q. 수습기간 3개월 동안 월급 80%만 준다는데, 세금도 80%만 떼나요?
A. 네 맞습니다! 원천징수되는 세금과 4대 보험료는 '그 달에 실제로 받은 급여액'을 기준으로 계산됩니다. 수습이라 월급을 적게 받았다면 떼이는 세금과 보험료도 당연히 그만큼 줄어듭니다.
Q. 명절 보너스나 성과급 받았을 때도 세금 떼나요?
A. 슬프지만 네... 뗍니다. 상여금이나 성과급도 전부 '근로소득'으로 잡히기 때문에 세금이 부과됩니다. 평소보다 월급이 뼝튀기되어서 들어온 달에는 그만큼 소득세도 왕창 떼여서 들어온다는 점 꼭 명심하세요. (보너스 달에 세금 보고 놀라시는 분들 은근 많습니다 ㅠㅠ)
명세서 확인은 선택이 아닌 필수!
이번달 명세서 받으시면 그냥 얼마 들어왔나 최종 금액만 쓱 보고 끄지 마시고요. 내 기본급 말고 식대 같은 비과세 항목이 꽉꽉 잘 채워져 있는지, 공제 항목에 이상한 건 없는지 꼭 한 번씩 확인해 보세요.
명세서 숫자들 들여다보는 게 처음엔 머리 아프고 귀찮긴 한데, 내 피 같은 돈이 어디로 어떻게 새어나가는지 아는게 재테크의 진짜 첫걸음이더라고요. 다음 달 월급날에는 지난달보다 1만 원이라도 더 들어오길 바라며 다들 화이팅 입니다!